财务预测：如何执行，重要性，示例 - 杜达斯 - 2025

该财务预测是未来收入和支出的预测。通常，预测将考虑内部历史数据，并且还将包括对涉及外部市场的因素的预测。一般而言，应该在短期和中期制定财务预测。

短期财务预测代表业务的第一年，通常按月描述。中期财务预测通常代表未来三年的活动，并逐一进行总结。

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为创业公司制定财务计划既是一门艺术，也是一门科学。尽管投资者希望看到冷清的数字，但很难预测未来三年的财务表现，尤其是在仍在筹集资金的情况下。

无论哪种情况，如果投资者和贷方都应密切注意业务，则短期和中期财务预测是业务计划的必要组成部分。

如何进行财务预测

在准备财务预测时，最重要的是要尽可能切合实际。企业将产生的收入不应被高估或低估。

所有预测都必须按月细分至少一年。如果选择包括其他年份，则通常不需要比第二年的季度更详细，然后每年。所有财务预测必须包含这些财务报表。

-收入表

它显示特定时期的收入，支出和收益。如果在开始业务之前已经开发了这些预测，则在这种状态下您将要执行大多数预测。关键部分如下。

收入

它对应于将要提供的服务或产品所获得的金额。

花费

除了法律和会计费用等一般和行政费用外，请确保考虑公司将要遇到的所有费用，包括直接费用，例如设备租赁，材料，员工薪水等。 ，广告，银行费用，保险，办公室租赁等。

费用可以按部门或主要费用类别进行汇总。订单项详细信息可以保留用于预算。

总奖金

它是在扣除所得税之前对应于收入减去支出的金额。从总收入中减去所得税将产生净利润。

-现金周转

它可以向贷款实体或投资者证明其具有良好的信用风险，能够支付授予公司的贷款。这三个部分如下。

现金收入

确保只计算将要兑现的现金销售额，而不计算将要贷记的现金销售额。

现金支出

应检查总分类帐，以列出该期间预计将要支付的所有现金费用清单。

-资产负债表

该投影展示了公司在特定时刻的价值照片。该业务的所有财务数据归纳为三类：资产，负债和权益。

确保资产负债表上的信息是以前在损益表和现金流量预测中提供的信息的摘要。

资产

资产是所有具有财务价值且由公司拥有的有形物品。

被动式

负债是公司欠不同债权人的所有短期和长期债务。

遗产

它表示总资产减去公司总负债之间的净差额。

-最终分析

为了完成财务预测，必须提供对所包含信息的快速分析。应该将其视为执行摘要，以提供所提供数字的简要摘要。

重要性

每年对公司的财务预测进行计划和工作可能是企业要做的最重要的事情之一。结果（正式的预测）通常不如过程本身重要。

通过战略规划，您可以“找出”经营业务的日常问题，评估公司的状况，并设定明确的方针。

例行检查还支持公司在组织内​​部和外部努力应对变化。

通过不断地重新评估您的竞争，市场和公司实力，可以更好地认识到机遇和问题。项目融资有三个很好的理由，我们将在后面看到。

将公司目标转化为具体目标

明确定义成功结果的含义。预测不仅是一种预测，它还意味着要做出特定的结果并设定里程碑来衡量进度。

提供重要的反馈和控制工具

预测的变化为出现问题提供了预警。当发生变化时，预测可以提供一个框架来确定各种纠正措施的财务影响和效果。

您可以预见问题

如果快速增长由于应收账款和库存的投资而导致现金短缺，则预测应表明这一点。

如果明年的预测取决于今年的某些里程碑，则应该用这些假设来解释。

例

ABC公司2018-2020年的财务预测如下。

销售预测

输入预测期的销售增长率是为了产生收入，销售商品的成本以及随后几年的毛利率。

预计营业费用

该预测将使用每个费用项目的假设进行计算。

损益表预测

它是通过链接销售预测和运营支出预测中的值来创建的。

资产负债表投影

它是通过获取当年的资产负债表并使用应收账款天数，库存天数，应付账款天数和资本支出的预测来计算后续年份的值而构建的。

现金流量预测

它是使用在损益表以及资产负债表和支持表中计算出的数字构成的。

期末现金余额将链接回资产负债表，显示为流动资产现金。

参考文献

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